有価証券報告書-第97期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金 (注)	328百万円		256百万円
貸倒引当金	123		322
退職給付に係る負債	2,568		2,589
たな卸資産評価損	721		709
たな卸資産未実現損益	641		500
未払費用(賞与)	609		633
有価証券評価損	327		257
未払事業税	79		390
その他	1,665		2,145
繰延税金資産小計	7,066		7,805
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)	△328		△256
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△2,589		△2,642
評価性引当額小計	△2,918		△2,899
繰延税金資産合計	4,148		4,905
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△91		△87
その他有価証券評価差額金	△1,171		△978
資産除去債務	△5		△5
海外現地法人留保金	△763		△678
持分法適用会社留保金	△1,441		-
未収事業税	△5		△0
その他	△33		△15
繰延税金負債合計	△3,511		△1,765
繰延税金資産(負債)の純額	636		3,139

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	108	115	64	17	23	-	328
評価性引当額	△108	△115	△64	△17	△23	-	△328
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	110	61	16	18	50	-	256
評価性引当額	△110	△61	△16	△18	△50	-	△256
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		29.9%
(調整)
住民税均等割			0.3
交際費等永久に損金に算入されない項目			0.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△0.8
評価性引当額			△0.2
連結消去による影響額			25.6
親会社との税率差異			0.1
留保金課税			△12.1
その他			△1.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率			42.0