有価証券報告書-第124期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
棚卸資産評価損	422百万円		503百万円
減価償却累計額	11		26
研究開発費	161		181
減損損失	35		35
貸倒引当金	6		6
賞与引当金	77		81
未払事業税	25		50
その他	96		127
繰延税金資産小計	837		1,013
評価性引当額	△647		△745
繰延税金資産合計	190		268
繰延税金負債
為替差損益	△11		△11
前払年金費用	△174		△206
その他	△13		△7
繰延税金負債合計	△199		△225
繰延税金資産又は繰延税金負債(△)の純額	△8		42

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。