(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金 (注)3	45,519百万円		49,172百万円
海外工事進行基準調整	8,762		5,218
投資有価証券評価損	4,895		4,809
未払工事原価	4,747		3,815
工事損失引当金	8,499		3,579
未成工事受入金	28		2,471
長期未収入金	1,824		1,824
長期貸付金	1,643		1,643
賞与引当金	908		1,247
完成工事未収入金	2,182		895
未成工事支出金	1,051		822
退職給付に係る負債	584		581
繰越外国税額控除	551		-
その他	3,298		3,896
繰延税金資産小計	84,498		79,977
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)3	△45,463		△49,138
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△37,943		△29,725
評価性引当額小計 (注)2	△83,406		△78,864
繰延税金資産合計	1,091		1,112
繰延税金負債
資産除去債務見合い固定資産	△153		△291
ジョイントベンチャー持分損益	△138		△161
その他	△305		△65
繰延税金負債合計	△597		△518
繰延税金資産の純額	493		594

(注) 1 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
固定資産-繰延税金資産	701		599
固定負債-その他	△207		△5

2 評価性引当額の変動の主な内容は、工事損失引当金に係る評価性引当額の減少であります。
3 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度 (2019年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠 損金(*)	656	115	236	47	3,995	40,468	45,519
評価性引当額	△656	△115	△236	△47	△3,938	△40,468	△45,463
繰延税金資産	-	-	-	-	56	-	56

(*) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度 (2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠 損金(*)	653	291	161	3,482	65	44,518	49,172
評価性引当額	△653	△291	△161	△3,448	△65	△44,518	△49,138
繰延税金資産	-	-	-	33	-	-	33

(*) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	-		30.5
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-		1.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-		△2.0
ジョイントベンチャー持分損益	-		14.1
連結子会社との税率差異	-		△6.7
その他	-		△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-		36.8

(注) 前連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。