有価証券報告書-第74期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)			当事業年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	211	百万円		239	百万円
未払事業税	63	百万円		79	百万円
退職給付引当金	1,559	百万円		1,638	百万円
製品保証引当金	75	百万円		78	百万円
工事損失引当金		-		55	百万円
役員株式給付引当金		-		29	百万円
試験研究用設備	43	百万円		50	百万円
貸倒引当金	82	百万円		105	百万円
施設利用権評価損	85	百万円		79	百万円
関係会社株式評価損	116	百万円		237	百万円
その他	193	百万円		212	百万円
評価性引当額	△267	百万円		△444	百万円
繰延税金資産合計	2,164	百万円		2,361	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△121	百万円		△102	百万円
固定資産圧縮積立金	△16	百万円		△15	百万円
繰延税金負債合計	△138	百万円		△117	百万円
繰延税金資産の純額	2,026	百万円		2,243	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)			当事業年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.9	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6	%		0.4	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△10.5	%		△6.4	%
住民税均等割	2.2	%		1.4	%
試験研究費等控除	△5.2	%		△5.9	%
評価性引当額	0.3	%		4.2	%
その他	0.7	%		0.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	19.0	%		24.5	%