訂正有価証券報告書-第80期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:百万円)

	前事業年度 (2019年12月31日)	当事業年度 (2020年12月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	253	217
未払事業税	28	40
未払費用	39	32
たな卸資産	198	266
受注損失引当金	59	27
関係会社株式	371	371
関係会社出資金	1,296	1,193
減損損失	105	88
退職給付引当金	54	105
投資有価証券	29	29
その他	126	106
繰延税金資産小計	2,564	2,480
評価性引当額	△1,671	△1,662
繰延税金資産合計	892	818
(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	△577	△539
その他有価証券評価差額金	△1,910	△2,028
その他	△77	△115
繰延税金負債合計	△2,565	△2,683
繰延税金負債の純額	△1,673	△1,864

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)		当事業年度 (自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2		1.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△8.1		△12.7
住民税均等割	2.0		0.9
試験研究費等の税額控除	△7.5		△1.9
評価性引当額	35.3		△2.4
その他	△1.4		△0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	52.1		15.0