有価証券報告書-第81期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:百万円)

	前事業年度 (2020年12月31日)	当事業年度 (2021年12月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	217	204
未払事業税	40	25
未払費用	32	104
たな卸資産	266	642
受注損失引当金	27	61
関係会社株式	371	371
関係会社出資金	1,193	1,193
減損損失	88	80
退職給付引当金	105	156
投資有価証券	29	46
その他	106	114
繰延税金資産小計	2,480	3,000
評価性引当額	△1,662	△1,679
繰延税金資産合計	818	1,320
(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	△539	△513
その他有価証券評価差額金	△2,028	△1,987
その他	△115	△264
繰延税金負債合計	△2,683	△2,764
繰延税金負債の純額	△1,864	△1,443

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)		当事業年度 (自 2021年1月1日 至 2021年12月31日)
法定実効税率	30.6%
(調整)			税引前当期純損失を計上しているため記載していません。
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△12.7
住民税均等割	0.9
試験研究費等の税額控除	△1.9
評価性引当額	△2.4
その他	△0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	15.0