有価証券報告書-第82期(2022/01/01-2022/12/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:百万円)

	前事業年度 (2021年12月31日)	当事業年度 (2022年12月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	204	215
未払事業税	25	18
未払費用	104	86
棚卸資産	642	1,406
受注損失引当金	61	110
関係会社株式	371	879
関係会社出資金	1,193	1,436
減損損失	80	43
退職給付引当金	156	185
投資有価証券	46	43
資産除去債務	12	329
貸倒引当金	5	257
繰越欠損金	-	561
その他	96	293
繰延税金資産小計	3,000	5,867
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,679	△3,878
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-	-
繰延税金資産合計	1,320	1,989
(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	△513	△492
その他有価証券評価差額金	△1,987	△2,128
その他	△264	△123
繰延税金負債合計	△2,764	△2,745
繰延税金負債の純額	△1,443	△755

(表示方法の変更)
前事業年度において、繰延税金資産の「その他」に含めていた「資産除去債務」及び「貸倒引当金」は、金額的重要性が増したため、当事業年度より独立掲記しております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の注記の組替を行なっております。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(2021年12月31日)
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
当事業年度(2022年12月31日)
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。