有価証券報告書-第84期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:百万円)

	前事業年度 (2023年12月31日)	当事業年度 (2024年12月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	226	339
未払事業税	911	43
未払費用	241	205
棚卸資産	955	589
受注損失引当金	20	28
関係会社株式	879	894
関係会社出資金	4,431	4,431
減損損失	35	279
退職給付引当金	194	160
投資有価証券	43	43
資産除去債務	330	165
貸倒引当金	257	1,894
その他	170	210
繰延税金資産小計	8,698	9,285
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△6,435	△6,421
繰延税金資産合計	2,263	2,864
(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	△475	△458
その他有価証券評価差額金	△2,835	△3,818
その他	△103	△61
繰延税金負債合計	△3,414	△4,338
繰延税金負債の純額	△1,150	△1,474

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (自 2023年1月1日 至 2023年12月31日)	当事業年度 (自 2024年1月1日 至 2024年12月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金算入されない項目	0.0	1.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△36.6	△28.3
タックスヘイブン税制	28.9	0.5
住民税均等割	0.1	2.3
試験研究費等の税額控除	△1.0	△9.9
評価性引当額	3.8	△1.2
過年度法人税等	-	△10.7
その他	△0.0	△1.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.8	△16.9