有価証券報告書-第94期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2016年3月31日)		当事業年度 (2017年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付引当金	11,197百万円		12,503百万円
未払費用	9,381		11,730
減価償却費	8,154		8,627
有価証券評価損	5,618		7,796
貸倒引当金	3,033		4,151
製品保証引当金	2,538		2,280
減損損失	486		481
その他	5,419		5,273
繰延税金資産小計	45,830		52,845
評価性引当額	△9,422		△12,532
繰延税金資産合計	36,407		40,312
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△56,845		△61,607
固定資産圧縮積立金	△793		△745
特別償却準備金	△20		△12
その他	△2		△1
繰延税金負債合計	△57,661		△62,367
繰延税金資産(負債)の純額	△21,253		△22,054

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2016年3月31日)		当事業年度 (2017年3月31日)
法定実効税率	32.43%		30.29%
(調整)
受取配当金益金不算入利益	△16.82		△24.78
研究開発促進税制による税額控除	△6.66		△5.62
税率変更による繰延税金資産の減額修正	3.40		-
評価性引当額	6.39		9.75
その他	△0.47		△0.47
税効果会計適用後の法人税等の負担率	18.27		9.17