有価証券報告書-第98期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付引当金	16,638	百万円		17,612	百万円
未払費用	10,275			11,258
有価証券評価損	9,791			9,857
減価償却費	8,242			8,543
貸倒引当金	3,526			3,799
棚卸資産	3,357			3,449
製品保証引当金	2,193			1,898
その他	3,532			3,379
繰延税金資産小計	57,558			59,798
評価性引当額	△13,686			△14,163
繰延税金資産合計	43,872			45,635
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	58,392			107,008
その他	1,228			969
繰延税金負債合計	59,621			107,978
繰延税金資産(負債)の純額	15,748			62,343

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.07%		30.07%
(調整)
受取配当金益金不算入利益	△17.27		△8.68
研究開発促進税制による税額控除	△3.95		△5.07
外国子会社からの配当等の源泉税	2.03		0.94
その他	△1.41		△0.23
税効果会計適用後の法人税等の負担率	9.47		17.03