有価証券報告書-第97期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付引当金	15,717	百万円		16,638	百万円
未払費用	9,127			10,275
有価証券評価損	9,081			9,791
減価償却費	8,704			8,242
貸倒引当金	3,330			3,357
棚卸資産	3,099			3,526
製品保証引当金	2,187			2,193
その他	2,806			3,532
繰延税金資産小計	54,055			57,558
評価性引当額	△12,976			△13,686
繰延税金資産合計	41,079			43,872
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△63,664			58,392
その他	△1,392			1,228
繰延税金負債合計	△65,056			59,621
繰延税金資産(負債)の純額	△23,977			15,748

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.07%		30.07%
(調整)
受取配当金益金不算入利益	△17.61		△17.27
移転価格税制調整金	△6.86		-
研究開発促進税制による税額控除	△1.39		△3.95
外国子会社からの配当等の源泉税	1.73		2.03
その他	△0.22		△1.41
税効果会計適用後の法人税等の負担率	5.72		9.47