有価証券報告書-第71期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金繰入超過額	12百万円		16百万円
賞与引当金	299		347
役員退職慰労引当金	20		23
棚卸資産未実現損益	266		336
投資有価証券評価損	133		125
退職給付に係る負債	503		507
退職給付に係る調整累計額	84		128
会員権評価損	12		12
減損損失	570		521
その他	707		805
繰延税金資産小計	2,611		2,824
評価性引当額	△678		△748
繰延税金資産合計	1,933		2,076
繰延税金負債
海外子会社の留保利益	△1,101		△1,184
退職給付に係る資産	△106		△134
その他有価証券評価差額金	△753		△777
その他	△160		△157
繰延税金負債合計	△2,122		△2,253
繰延税金負債の純額	△189		△177

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度において、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。