訂正有価証券報告書-第73期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金繰入超過額	8百万円		9百万円
賞与引当金	335		380
役員退職慰労引当金	14		6
棚卸資産未実現損益	339		394
投資有価証券評価損	115		115
退職給付に係る負債	518		535
退職給付に係る調整累計額	181		175
会員権評価損	13		13
減損損失	487		456
その他	847		990
繰延税金資産小計	2,863		3,078
評価性引当額	△820		△860
繰延税金資産合計	2,042		2,217
繰延税金負債
海外子会社の留保利益	△1,275		△1,302
退職給付に係る資産	△164		△207
その他有価証券評価差額金	△812		△1,389
その他	△142		△149
繰延税金負債合計	△2,394		△3,049
繰延税金負債の純額	△352		△831

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度において、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。