有価証券報告書-第77期(2024/04/01-2025/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2024年3月31日)		当連結会計年度 (2025年3月31日)
(繰延税金資産)
棚卸資産	156,820	千円	232,731	千円
未払事業税・事業所税	61,950	千円	104,210	千円
固定資産未実現利益	1,296	千円	851	千円
製品保証引当金	40,657	千円	38,096	千円
未払賞与	300,654	千円	316,907	千円
土地	569,871	千円	569,965	千円
投資有価証券	120,482	千円	119,843	千円
税務上の繰越欠損金(注)	2,206	千円	-	千円
その他	142,303	千円	138,724	千円
繰延税金資産小計	1,396,242	千円	1,521,330	千円
将来減算一時差異等の合計に 係る評価性引当額	△691,996	千円	△690,838	千円
評価性引当額小計	△691,996	千円	△690,838	千円
繰延税金資産合計	704,246	千円	830,492	千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△1,593,903	千円	△1,147,396	千円
退職給付に係る資産	△176,403	千円	△280,127	千円
その他	△317,279	千円	△316,364	千円
繰延税金負債合計	△2,087,586	千円	△1,743,888	千円
繰延税金負債の純額	△1,383,340	千円	△913,396	千円

(注) 税務上の繰越欠損金およびその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2024年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金	-	-	-	2,206	-	-	2,206	千円
繰延税金資産	-	-	-	2,206	-	-	2,206	千円

税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2025年3月31日)
該当事項はありません。
2 土地再評価差額金に係る繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2024年3月31日)		当連結会計年度 (2025年3月31日)
(繰延税金資産)
再評価差額(損)	923,260	千円	923,260	千円
繰延税金資産小計	923,260	千円	923,260	千円
評価性引当額	△923,260	千円	△923,260	千円
繰延税金資産合計	-	千円	-	千円
(繰延税金負債)
再評価差額(益)	△616,302	千円	△616,302	千円
繰延税金負債合計	△616,302	千円	△616,302	千円
繰延税金負債の純額	△616,302	千円	△616,302	千円

3 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため 注記を省略しております。