有価証券報告書-第78期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
棚卸資産	232,731	千円	313,259	千円
未払事業税・事業所税	104,210	千円	126,427	千円
固定資産未実現利益	851	千円	317	千円
製品保証引当金	38,096	千円	36,599	千円
未払賞与	316,907	千円	325,719	千円
土地	569,965	千円	586,925	千円
投資有価証券	119,843	千円	123,384	千円
その他	138,724	千円	148,695	千円
繰延税金資産小計	1,521,330	千円	1,661,328	千円
将来減算一時差異等の合計に 係る評価性引当額	△690,838	千円	△718,903	千円
評価性引当額小計	△690,838	千円	△718,903	千円
繰延税金資産合計	830,492	千円	942,425	千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△1,147,396	千円	△1,618,677	千円
退職給付に係る資産	△280,127	千円	△579,779	千円
その他	△316,364	千円	△309,757	千円
繰延税金負債合計	△1,743,888	千円	△2,508,215	千円
繰延税金負債の純額	△913,396	千円	△1,565,789	千円

2 土地再評価差額金に係る繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
再評価差額(損)	923,260	千円	950,540	千円
繰延税金資産小計	923,260	千円	950,540	千円
評価性引当額	△923,260	千円	△950,540	千円
繰延税金資産合計	-	千円	-	千円
(繰延税金負債)
再評価差額(益)	△616,302	千円	△634,512	千円
繰延税金負債合計	△616,302	千円	△634,512	千円
繰延税金負債の純額	△616,302	千円	△634,512	千円

3 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)			当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	-	%		30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-	%		0.2	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-	%		△0.1	%
住民税均等割	-	%		0.4	%
評価性引当額の増減	-	%		0.3	%
持分法による投資損益	-	%		△1.2	%
その他	-	%		△1.6	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-	%		28.5	%

(注)前連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の
100分の5以下であるため注記を省略しております。