有価証券報告書-第101期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)
財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析
(1)経営成績の分析
当連結会計年度の売上高は、1,170億36百万円、営業利益68億86百万円、経常利益75億81百万円、当期純利益68億81百万円となりました。当連結会計年度の業績の概要につきましては、「第2 事業の状況 1 業績等の概要 (1) 業績」に記載した通りであります。
(2)財政状態の分析
(資産、負債及び純資産の状況)
当連結会計年度末の資産につきましては、主にキッツウェルネスの連結離脱に伴い建物及び構築物などが減少しましたが、株式譲渡代金などにより現預金が増加したほか、棚卸資産、投資有価証券などの増加により前連結会計年度末に比べ82億6百万円増加し1,157億90百万円となり、負債につきましては、買掛金の増加はありましたが、有利子負債の減少などにより、前連結会計年度末に比べ5億8百万円減少し402億96百万円となりました。
純資産につきましては、配当金の支払に加え自己株式の取得を行いましたが、当期純利益68億81百万円や為替換算調整勘定が22億94百万円、その他有価証券評価差額金が11億86百万円増加したことなどにより、前連結会計年度末に比べ87億15百万円増加し754億93百万円となりました。
(キャッシュ・フローの状況)
当連結会計年度のキャッシュ・フローの概要につきましては、「第2 事業の状況 1 業績等の概要 (2) キャッシュ・フロー」に記載した通りであります。
なお、当社グループのキャッシュ・フロー指標等のトレンドは、下記の通りであります。
自己資本比率:自己資本÷総資産
時価ベースの自己資本比率:株式時価総額÷総資産
キャッシュ・フロー対有利子負債比率:有利子負債÷キャッシュ・フロー
インタレスト・カバレッジ・レシオ:キャッシュ・フロー÷利払い
(注)1.いずれも連結ベースの財務数値により算出している。
2.株式時価総額は自己株式を除く発行済株式数をベースに計算している。
3.キャッシュ・フローは営業キャッシュ・フローを利用している。
4.有利子負債は連結貸借対照表に計上されている負債のうち利子を支払っているすべての負債を対象と
している。
当連結会計年度の売上高は、1,170億36百万円、営業利益68億86百万円、経常利益75億81百万円、当期純利益68億81百万円となりました。当連結会計年度の業績の概要につきましては、「第2 事業の状況 1 業績等の概要 (1) 業績」に記載した通りであります。
前連結会計年度(A) | 当連結会計年度(B) | 比較増減(B-A) | ||||
金額 (百万円) | 売上比 (%) | 金額 (百万円) | 売上比 (%) | 金額 (百万円) | 売上比 (%) | |
売上高 | 117,355 | 100 | 117,036 | 100 | △319 | - |
売上総利益 | 26,976 | 23.0 | 28,374 | 24.2 | 1,397 | 1.2 |
営業利益 | 6,470 | 5.5 | 6,886 | 5.9 | 416 | 0.4 |
経常利益 | 6,501 | 5.5 | 7,581 | 6.5 | 1,079 | 1.0 |
税金等調整前当期純利益 | 6,526 | 5.6 | 9,519 | 8.1 | 2,993 | 2.5 |
当期純利益 | 3,564 | 3.0 | 6,881 | 5.9 | 3,317 | 2.9 |
(2)財政状態の分析
(資産、負債及び純資産の状況)
当連結会計年度末の資産につきましては、主にキッツウェルネスの連結離脱に伴い建物及び構築物などが減少しましたが、株式譲渡代金などにより現預金が増加したほか、棚卸資産、投資有価証券などの増加により前連結会計年度末に比べ82億6百万円増加し1,157億90百万円となり、負債につきましては、買掛金の増加はありましたが、有利子負債の減少などにより、前連結会計年度末に比べ5億8百万円減少し402億96百万円となりました。
純資産につきましては、配当金の支払に加え自己株式の取得を行いましたが、当期純利益68億81百万円や為替換算調整勘定が22億94百万円、その他有価証券評価差額金が11億86百万円増加したことなどにより、前連結会計年度末に比べ87億15百万円増加し754億93百万円となりました。
(キャッシュ・フローの状況)
当連結会計年度のキャッシュ・フローの概要につきましては、「第2 事業の状況 1 業績等の概要 (2) キャッシュ・フロー」に記載した通りであります。
なお、当社グループのキャッシュ・フロー指標等のトレンドは、下記の通りであります。
25年3月期 | 26年3月期 | 27年3月期 | |
自己資本比率(%) | 59.3 | 61.1 | 64.2 |
時価ベースの自己資本比率(%) | 51.6 | 51.3 | 55.5 |
キャッシュ・フロー対有利子負債比率(%) | 283.0 | 508.4 | 240.1 |
インタレスト・カバレッジ・レシオ(倍) | 27.9 | 16.8 | 37.9 |
自己資本比率:自己資本÷総資産
時価ベースの自己資本比率:株式時価総額÷総資産
キャッシュ・フロー対有利子負債比率:有利子負債÷キャッシュ・フロー
インタレスト・カバレッジ・レシオ:キャッシュ・フロー÷利払い
(注)1.いずれも連結ベースの財務数値により算出している。
2.株式時価総額は自己株式を除く発行済株式数をベースに計算している。
3.キャッシュ・フローは営業キャッシュ・フローを利用している。
4.有利子負債は連結貸借対照表に計上されている負債のうち利子を支払っているすべての負債を対象と
している。