有価証券報告書-第71期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)			当連結会計年度 (平成29年3月31日)
(繰延税金資産)
税務上の繰越欠損金	2,221	百万円		2,248	百万円
研究開発費	2,591	百万円		2,626	百万円
減損損失	515	百万円		149	百万円
たな卸資産評価損	481	百万円		585	百万円
債務保証損失引当金	139	百万円		109	百万円
製品保証引当金	227	百万円		176	百万円
賞与引当金	333	百万円		326	百万円
貸倒引当金	85	百万円		112	百万円
退職給付に係る負債	292	百万円		828	百万円
資産の未実現利益	762	百万円		534	百万円
その他	808	百万円		1,039	百万円
小計	8,458	百万円		8,738	百万円
評価性引当額	△1,809	百万円		△1,577	百万円
繰延税金資産合計	6,648	百万円		7,161	百万円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△927	百万円		△1,629	百万円
固定資産圧縮積立金	△210	百万円		△207	百万円
退職給付に係る資産	△202	百万円		△170	百万円
その他	△94	百万円		△47	百万円
繰延税金負債合計	△1,435	百万円		△2,055	百万円
繰延税金資産の純額	5,212	百万円		5,105	百万円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)			当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	5,454	百万円		4,795	百万円
固定資産-繰延税金資産	1,098	百万円		1,543	百万円
固定負債-繰延税金負債	△1,341	百万円		△1,234	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)			当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.83	%		30.69	%
(調整)
評価性引当額増減額	△40.45	%		△7.67	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.56	%		△13.33	%
試験研究費税額控除	△2.70	%		△5.53	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.32	%		2.10	%
海外連結子会社の税率差異	△0.77	%		1.15	%
未実現利益の税効果未認識額	△0.48	%		16.06	%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	10.46	%		-	%
その他	△1.29	%		△3.31	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△3.63	%		20.17	%