有価証券報告書-第55期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
たな卸資産	118,687	千円	119,586	千円
賞与引当金	203,598	千円	209,930	千円
役員賞与引当金	20,347	千円	13,889	千円
固定資産	100,374	千円	108,426	千円
試験研究費	104,492	千円	122,670	千円
未払費用	828	千円	736	千円
投資有価証券	1,513	千円	1,513	千円
貸倒引当金	1,269	千円	1,073	千円
退職給付引当金	145,514	千円	145,804	千円
訴訟損失引当金	22,339	千円	22,339	千円
資産除去債務	3,201	千円	3,201	千円
未払金	3,263	千円	3,318	千円
長期未払金	13,912	千円	13,964	千円
未払社会保険料	29,152	千円	30,589	千円
関係会社出資金	325,923	千円	325,923	千円
関係会社株式	160,024	千円	160,024	千円
株式報酬費用	-	千円	4,712	千円
その他	61,766	千円	54,257	千円
繰延税金資産小計	1,316,209	千円	1,341,964	千円
評価性引当額	△996,147	千円	△1,041,278	千円
繰延税金負債と相殺	△1,182	千円	△4,964	千円
繰延税金資産合計	318,879	千円	295,721	千円
繰延税金負債
前払年金費用	△437,688	千円	△405,195	千円
その他有価証券評価差額金	△22,217	千円	△98,551	千円
繰延税金負債小計	△459,905	千円	△503,747	千円
繰延税金資産と相殺	1,182	千円	4,964	千円
繰延税金負債合計	△458,723	千円	△498,782	千円
繰延税金負債の純額	△139,843	千円	△203,061	千円
再評価に係る繰延税金負債
土地再評価差額金	△468,958	千円	△398,310	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.8	%	30.7	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4	%	0.6	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.4	%	△2.8	%
住民税均等割	0.8	%	0.8	%
役員賞与引当金	0.9	%	0.8	%
評価性引当額	1.8	%	1.7	%
源泉税	0.1	%	0.1	%
税額控除	△5.3	%	△5.9	%
税率変更による影響額	0.6	%	-	%
その他	1.6	%	0.3	%
法人税等実際負担率	30.3	%	26.3	%