有価証券報告書-第60期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
棚卸資産	168,848	千円	119,224	千円
賞与引当金	139,720	千円	174,486	千円
固定資産	118,219	千円	71,008	千円
試験研究費	161,662	千円	137,946	千円
投資有価証券	51,744	千円	51,744	千円
貸倒引当金	675	千円	469	千円
退職給付引当金	152,722	千円	153,929	千円
資産除去債務	9,124	千円	9,124	千円
未払金	3,428	千円	3,401	千円
長期未払金	14,184	千円	14,242	千円
未払社会保険料	19,874	千円	24,852	千円
関係会社出資金	325,923	千円	325,923	千円
関係会社株式	160,024	千円	160,024	千円
株式報酬費用	22,012	千円	22,429	千円
繰越欠損金	830,151	千円	643,284	千円
その他	15,180	千円	48,244	千円
繰延税金資産小計	2,193,497	千円	1,960,336	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△738,165	千円	△484,057	千円
将来減算一時差異の合計に係る評価性引当額	△1,148,292	千円	△1,057,310	千円
評価性引当額小計	△1,886,457	千円	△1,541,367	千円
繰延税金負債と相殺	△307,040	千円	△418,969	千円
繰延税金資産合計	-	千円	-	千円
繰延税金負債
前払年金費用	△362,063	千円	△370,377	千円
その他有価証券評価差額金	△151,553	千円	△139,163	千円
繰延税金負債小計	△513,616	千円	△509,541	千円
繰延税金資産と相殺	307,040	千円	418,969	千円
繰延税金負債合計	△206,576	千円	△90,572	千円
繰延税金負債の純額	△206,576	千円	△90,572	千円
再評価に係る繰延税金負債
土地再評価差額金	△347,422	千円	△347,009	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.5	%	30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	△0.2	%	0.2	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△7.5	%	△8.0	%
住民税均等割	0.8	%	0.7	%
役員賞与引当金	0.2	%	0.4	%
評価性引当額	△24.6	%	△18.2	%
その他	1.7	%	△1.5	%
法人税等実際負担率	1.0	%	4.1	%