有価証券報告書-第61期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
棚卸資産	119,224	千円	129,134	千円
賞与引当金	174,486	千円	210,638	千円
固定資産	71,008	千円	64,925	千円
試験研究費	137,946	千円	104,731	千円
投資有価証券	51,744	千円	51,744	千円
貸倒引当金	469	千円	291	千円
退職給付引当金	153,929	千円	153,515	千円
資産除去債務	9,124	千円	9,124	千円
未払金	3,401	千円	3,390	千円
長期未払金	14,242	千円	14,302	千円
未払社会保険料	24,852	千円	30,459	千円
関係会社出資金	325,923	千円	325,923	千円
関係会社株式	160,024	千円	160,024	千円
株式報酬費用	22,429	千円	24,054	千円
繰越欠損金	643,284	千円	302,119	千円
その他	48,244	千円	51,126	千円
繰延税金資産小計	1,960,336	千円	1,635,507	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△484,057	千円	△138,882	千円
将来減算一時差異の合計に係る評価性引当額	△1,057,310	千円	△1,034,975	千円
評価性引当額小計	△1,541,367	千円	△1,173,858	千円
繰延税金資産合計	418,969	千円	461,649	千円
繰延税金負債
前払年金費用	△370,377	千円	△380,867	千円
その他有価証券評価差額金	△139,163	千円	△201,940	千円
繰延税金負債合計	△509,541	千円	△582,807	千円
繰延税金資産と相殺	418,969	千円	461,649	千円
繰延税金負債の純額	△90,572	千円	△121,158	千円
再評価に係る繰延税金負債
土地再評価差額金	△347,009	千円	△347,009	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.5	%	30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2	%	0.3	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△8.0	%	△4.6	%
住民税均等割	0.7	%	0.5	%
役員賞与引当金	0.4	%	0.2	%
税額控除	-	%	△5.0	%
評価性引当額	△18.2	%	△14.0	%
その他	△1.5	%	0.1	%
法人税等実際負担率	4.1	%	8.0	%