有価証券報告書-第57期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)		当事業年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
たな卸資産	147,933	千円	144,785	千円
賞与引当金	215,865	千円	205,402	千円
固定資産	90,534	千円	122,175	千円
試験研究費	127,140	千円	132,512	千円
未払費用	639	千円	-	千円
投資有価証券	1,513	千円	1,513	千円
貸倒引当金	1,014	千円	1,465	千円
退職給付引当金	148,062	千円	149,847	千円
訴訟損失引当金	22,320	千円	22,320	千円
資産除去債務	3,201	千円	21,745	千円
未払金	3,417	千円	3,466	千円
長期未払金	14,017	千円	14,071	千円
未払社会保険料	29,925	千円	29,223	千円
関係会社出資金	325,923	千円	325,923	千円
関係会社株式	160,024	千円	160,024	千円
株式報酬費用	11,261	千円	16,273	千円
その他	65,721	千円	67,139	千円
繰延税金資産小計	1,368,516	千円	1,417,889	千円
評価性引当額	△1,044,699	千円	△1,063,777	千円
繰延税金負債と相殺	△323,817	千円	△354,112	千円
繰延税金資産合計	-	千円	-	千円
繰延税金負債
前払年金費用	△369,280	千円	△360,271	千円
その他有価証券評価差額金	△135,056	千円	△61,443	千円
その他	-	千円	△8,493	千円
繰延税金負債小計	△504,336	千円	△430,208	千円
繰延税金資産と相殺	323,817	千円	354,112	千円
繰延税金負債合計	△180,519	千円	△76,096	千円
繰延税金負債の純額	△180,519	千円	△76,096	千円
再評価に係る繰延税金負債
土地再評価差額金	△398,310	千円	△398,310	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)		当事業年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.7	%	30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2	%	0.2	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.9	%	△3.1	%
住民税均等割	0.5	%	0.4	%
役員賞与引当金	0.4	%	0.3	%
評価性引当額	0.1	%	0.6	%
税額控除	△4.6	%	△2.0	%
その他	0.4	%	0.1	%
法人税等実際負担率	25.8	%	27.0	%