有価証券報告書-第59期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
たな卸資産	146,467	千円	168,848	千円
賞与引当金	184,445	千円	139,720	千円
固定資産	127,100	千円	118,219	千円
試験研究費	152,569	千円	161,662	千円
投資有価証券	43,145	千円	51,744	千円
貸倒引当金	618	千円	675	千円
退職給付引当金	150,285	千円	152,722	千円
訴訟損失引当金	5,790	千円	-	千円
資産除去債務	19,841	千円	9,124	千円
未払金	3,483	千円	3,428	千円
長期未払金	14,127	千円	14,184	千円
未払社会保険料	26,264	千円	19,874	千円
関係会社出資金	325,923	千円	325,923	千円
関係会社株式	160,024	千円	160,024	千円
株式報酬費用	16,855	千円	22,012	千円
繰越欠損金	-	千円	830,151	千円
その他	41,700	千円	15,180	千円
繰延税金資産小計	1,418,644	千円	2,193,497	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-	千円	△738,165	千円
将来減算一時差異の合計に係る評価性引当額	-	千円	△1,148,292	千円
評価性引当額小計	△1,105,479	千円	△1,886,457	千円
繰延税金負債と相殺	△313,164	千円	△307,040	千円
繰延税金資産合計	-	千円	-	千円
繰延税金負債
前払年金費用	△363,954	千円	△362,063	千円
その他有価証券評価差額金	△73,919	千円	△151,553	千円
その他	△3,336	千円	-	千円
繰延税金負債小計	△441,210	千円	△513,616	千円
繰延税金資産と相殺	313,164	千円	307,040	千円
繰延税金負債合計	△128,045	千円	△206,576	千円
繰延税金負債の純額	△128,045	千円	△206,576	千円
再評価に係る繰延税金負債
土地再評価差額金	△398,310	千円	△347,422	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.5	%	30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1	%	△0.2	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.4	%	△7.5	%
住民税均等割	0.6	%	0.8	%
役員賞与引当金	0.3	%	0.2	%
評価性引当額	1.8	%	△24.6	%
税額控除	△2.1	%	-	%
その他	0.3	%	1.7	%
法人税等実際負担率	29.1	%	1.0	%