有価証券報告書-第64期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
棚卸資産	166,540	千円	189,433	千円
賞与引当金	219,173	千円	231,576	千円
固定資産	67,866	千円	60,831	千円
試験研究費	162,528	千円	162,490	千円
投資有価証券	53,273	千円	53,273	千円
貸倒引当金	1,129	千円	1,309	千円
資産除去債務	3,296	千円	3,296	千円
未払金	35,453	千円	3,298	千円
未払社会保険料	31,242	千円	34,042	千円
未払事業税	42,395	千円	51,088	千円
関係会社出資金	335,553	千円	335,553	千円
関係会社株式	164,752	千円	164,752	千円
株式報酬費用	27,738	千円	38,990	千円
その他	13,751	千円	13,471	千円
繰延税金資産小計	1,324,696	千円	1,343,407	千円
将来減算一時差異の合計に係る評価性引当額	△948,055	千円	△970,937	千円
評価性引当額小計	△948,055	千円	△970,937	千円
繰延税金資産合計	376,641	千円	372,469	千円
繰延税金負債
前払年金費用	△260,960	千円	△283,192	千円
その他有価証券評価差額金	△400,465	千円	△533,274	千円
繰延税金負債合計	△661,425	千円	△816,466	千円
繰延税金資産と相殺	376,641	千円	372,469	千円
繰延税金負債の純額	△284,784	千円	△443,996	千円
再評価に係る繰延税金負債
土地再評価差額金	△357,262	千円	△357,262	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5	%	30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2	%	0.2	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.3	%	△3.0	%
役員賞与引当金	0.3	%	0.3	%
住民税均等割	0.5	%	0.3	%
税額控除	△1.2	%	△1.9	%
評価性引当額	△5.1	%	0.6	%
その他	0.0	%	△0.0	%
法人税等実際負担率	21.9	%	26.9	%