有価証券報告書-第62期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
棚卸資産	129,134	千円	147,303	千円
賞与引当金	210,638	千円	216,311	千円
固定資産	64,925	千円	65,261	千円
試験研究費	104,731	千円	129,145	千円
投資有価証券	51,744	千円	51,744	千円
貸倒引当金	291	千円	390	千円
退職給付引当金	153,515	千円	156,115	千円
資産除去債務	9,124	千円	9,124	千円
未払金	3,390	千円	6,649	千円
長期未払金	14,302	千円	-	千円
未払社会保険料	30,459	千円	30,961	千円
関係会社出資金	325,923	千円	325,923	千円
関係会社株式	160,024	千円	160,024	千円
株式報酬費用	24,054	千円	18,523	千円
繰越欠損金	302,119	千円	-	千円
その他	51,126	千円	54,014	千円
繰延税金資産小計	1,635,507	千円	1,371,492	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△138,882	千円	-	千円
将来減算一時差異の合計に係る評価性引当額	△1,034,975	千円	△1,068,391	千円
評価性引当額小計	△1,173,858	千円	△1,068,391	千円
繰延税金資産合計	461,649	千円	303,100	千円
繰延税金負債
前払年金費用	△380,867	千円	△393,399	千円
その他有価証券評価差額金	△201,940	千円	△278,899	千円
繰延税金負債合計	△582,807	千円	△672,299	千円
繰延税金資産と相殺	461,649	千円	303,100	千円
繰延税金負債の純額	△121,158	千円	△369,198	千円
再評価に係る繰延税金負債
土地再評価差額金	△347,009	千円	△347,009	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.5	%	30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3	%	0.2	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△4.6	%	△4.1	%
役員賞与引当金	0.2	%	0.3	%
住民税均等割	0.5	%	0.4	%
税額控除	△5.0	%	△2.6	%
評価性引当額	△14.0	%	△3.3	%
その他	0.1	%	0.1	%
法人税等実際負担率	8.0	%	21.5	%