有価証券報告書-第56期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
たな卸資産	119,586	千円	147,933	千円
賞与引当金	209,930	千円	215,865	千円
固定資産	108,426	千円	90,534	千円
試験研究費	122,670	千円	127,140	千円
未払費用	736	千円	639	千円
投資有価証券	1,513	千円	1,513	千円
貸倒引当金	1,073	千円	1,014	千円
退職給付引当金	145,804	千円	148,062	千円
訴訟損失引当金	22,339	千円	22,320	千円
資産除去債務	3,201	千円	3,201	千円
未払金	3,318	千円	3,417	千円
長期未払金	13,964	千円	14,017	千円
未払社会保険料	30,589	千円	29,925	千円
関係会社出資金	325,923	千円	325,923	千円
関係会社株式	160,024	千円	160,024	千円
株式報酬費用	4,712	千円	11,261	千円
その他	54,257	千円	65,721	千円
繰延税金資産小計	1,328,074	千円	1,368,516	千円
評価性引当額	△1,027,388	千円	△1,044,699	千円
繰延税金負債と相殺	△4,964	千円	△4,837	千円
繰延税金資産合計	295,721	千円	318,980	千円
繰延税金負債
前払年金費用	△405,195	千円	△369,280	千円
その他有価証券評価差額金	△98,551	千円	△135,056	千円
繰延税金負債小計	△503,747	千円	△504,336	千円
繰延税金資産と相殺	4,964	千円	4,837	千円
繰延税金負債合計	△498,782	千円	△499,499	千円
繰延税金負債の純額	△203,061	千円	△180,519	千円
再評価に係る繰延税金負債
土地再評価差額金	△398,310	千円	△398,310	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.7	%	30.7	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6	%	0.2	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.8	%	△1.9	%
住民税均等割	0.8	%	0.5	%
役員賞与引当金	0.8	%	0.4	%
評価性引当額	1.7	%	0.1	%
源泉税	0.1	%	0.0	%
税額控除	△5.9	%	△4.6	%
その他	0.3	%	0.4	%
法人税等実際負担率	26.3	%	25.8	%