有価証券報告書-第62期(2024/02/21-2025/02/20)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2024年2月20日)		当事業年度 (2025年2月20日)
繰延税金資産
土地再評価差額金	-千円		230,324千円
研究開発資産	239,736		163,697
売上原価	77,560		153,110
関係会社株式	68,654		71,716
賞与引当金	67,976		64,608
貸倒引当金	40,738		59,852
研究開発費	33,290		24,911
未払事業税	3,885		18,732
未払金	16,754		16,404
前払費用	10,447		13,679
株式報酬費用	12,479		12,479
投資有価証券	7,850		6,286
ソフトウエア	10,063		5,031
賃借倉庫設備	4,883		4,883
役員賞与引当金	4,286		4,837
在庫評価損	3,658		4,553
長期未払金	1,071		1,071
その他	34,799		13,362
繰延税金資産小計	638,140		869,546
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△79,530		△382,667
評価性引当額小計	△79,530		△382,667
繰延税金資産合計	558,610		486,879
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△383,770		△142,944
その他	△7,617		△5,468
繰延税金負債合計	△391,387		△148,413
繰延税金資産の純額	167,222		338,466

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2024年2月20日)		当事業年度 (2025年2月20日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
住民税均等割	0.4		0.2
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.9		0.6
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1		△27.3
外国税額控除	△2.0		△0.9
研究開発税制による税額控除	△2.8		△1.0
外国源泉税	-		8.6
その他	0.8		4.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.8		15.1