有価証券報告書-第34期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)

	前連結会計年度 (2021年3月31日)	当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	320,671	263,927
未払事業税	58,698	170,149
在庫評価損	3,771	30,437
賞与引当金	220,173	359,059
未払社会保険料	29,850	42,660
未実現棚卸資産売却益	109,184	202,573
役員退職慰労引当金	167,912	165,488
執行役員退職慰労引当金	53,069	43,452
退職給付に係る負債	10,499	27,456
投資有価証券評価損	68,641	65,409
ゴルフ会員権評価損	5,733	5,733
減損損失	94,777	69,854
その他	366,638	259,451
繰延税金資産小計	1,509,622	1,705,654
評価性引当額	△354,497	△327,607
繰延税金資産合計	1,155,125	1,378,046
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△4,314,318	△2,503,733
外国関係会社未分配利益	△288,853	△341,504
退職給付に係る資産	△353,057	△368,353
企業結合により識別された無形資産	△7,535,601	△7,430,749
その他	△268,827	△217,097
繰延税金負債合計	△12,760,658	△10,861,438
繰延税金負債の純額	△11,605,532	△9,483,392

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別内訳
(単位:%)

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.5		30.5
(調整)
受取配当金等の永久差異項目	△8.1		△0.7
税額控除(試験研究費等)	-		△5.5
住民税均等割	1.1		0.2
評価性引当額の増減	△3.3		-
のれん償却額	27.7		3.3
持分法投資損益	0.4		△0.0
その他	△2.7		△2.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	45.7		25.5