訂正有価証券報告書-第33期(2020/04/01-2021/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	590,755	320,671
未払事業税	-	58,698
在庫評価損	8,092	3,771
賞与引当金	162,980	220,173
未払社会保険料	19,161	29,850
未実現棚卸資産売却益	122,165	109,184
役員退職慰労引当金	177,122	167,912
執行役員退職慰労引当金	48,955	53,069
退職給付に係る負債	23,325	10,499
投資有価証券評価損	68,641	68,641
ゴルフ会員権評価損	5,733	5,733
減損損失	92,945	94,777
その他	415,130	366,638
繰延税金資産小計	1,735,010	1,509,622
評価性引当額	△421,902	△354,497
繰延税金資産合計	1,313,107	1,155,125
繰延税金負債
未収事業税	△79,233	-
その他有価証券評価差額金	△1,762,416	△4,314,318
外国関係会社未分配利益	△273,333	△288,853
退職給付に係る資産	△300,213	△353,057
企業結合により識別された無形資産	△7,500,521	△7,535,601
その他	△254,809	△268,827
繰延税金負債合計	△10,170,528	△12,760,658
繰延税金負債の純額	△8,857,420	△11,605,532

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別内訳
(単位:%)

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.5		30.5
(調整)
受取配当金等の永久差異項目	9.4		△8.1
住民税均等割	10.7		1.1
評価性引当額の増減	372.7		△3.3
のれん償却額	155.5		27.7
持分法投資損益	16.6		0.4
その他	3.0		△2.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	598.4		45.7