訂正有価証券報告書-第32期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	-	590,755
未払事業税	170,629	-
在庫評価損	27,595	8,092
賞与引当金	433,093	162,980
未払社会保険料	42,068	19,161
未実現棚卸資産売却益	370,582	122,165
役員退職慰労引当金	162,721	177,122
執行役員退職慰労引当金	38,370	48,955
退職給付に係る負債	22,427	23,325
投資有価証券評価損	68,641	68,641
貸倒引当金	-	46,511
ゴルフ会員権評価損	5,733	5,733
減損損失	-	92,945
その他	317,599	415,130
繰延税金資産小計	1,659,463	1,781,521
評価性引当額	-	△468,413
繰延税金資産合計	1,659,463	1,313,107
繰延税金負債
未収事業税	-	△79,233
その他有価証券評価差額金	△2,545,460	△1,762,416
外国関係会社未分配利益	△281,580	△273,333
退職給付に係る資産	△327,618	△300,213
企業結合により識別された無形資産	△8,274,856	△7,500,521
その他	△228,627	△254,809
繰延税金負債合計	△11,658,143	△10,170,528
繰延税金負債の純額	△9,998,679	△8,857,420

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別内訳
(単位:%)

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5		30.5
(調整)
受取配当金等の永久差異項目	△0.3		9.4
税額控除(試験研究費等)	△4.5		-
住民税均等割	0.1		10.7
評価性引当額の増減	-		372.7
のれん償却額	1.2		155.5
持分法投資損益	△0.0		16.6
その他	0.4		3.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.4		598.4