有価証券報告書-第38期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	620,497	602,519
未払事業税	95,500	4,816
在庫評価損	64,685	135,295
賞与引当金	242,451	283,206
未払社会保険料	36,560	42,598
未実現棚卸資産売却益	145,816	126,679
ソフトウエア開発費用	78,767	52,481
役員退職慰労引当金	89,245	89,245
執行役員退職慰労引当金	54,866	65,283
役員株式報酬費用	50,709	74,156
退職給付に係る負債	34,496	33,232
投資有価証券評価損	67,339	-
ゴルフ会員権評価損	5,902	5,902
減損損失	418,841	495,248
関係会社貸付金評価損	49,240	60,758
その他	342,170	415,749
繰延税金資産小計	2,397,092	2,487,172
評価性引当額	△1,347,448	△1,343,681
繰延税金資産合計	1,049,644	1,143,491
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△10,086	△10,720
外国関係会社未分配利益	△456,293	△520,420
退職給付に係る資産	△400,417	△467,250
企業結合により識別された無形資産	△3,523,757	△3,655,198
その他	△209,724	△361,670
繰延税金負債合計	△4,600,278	△5,015,260
繰延税金負債の純額	△3,550,634	△3,871,769

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)
(単位:千円)

開示科目名	1年以内	1年超2年以内	2年超3年以内	3年超4年以内	4年超5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金	-	-	-	-	174,635	445,861	620,497
評価性引当額	-	-	-	-	△174,635	△400,331	△574,966
繰延税金資産	-	-	-	-	0	45,530	45,530

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2026年3月31日)
(単位:千円)

開示科目名	1年以内	1年超2年以内	2年超3年以内	3年超4年以内	4年超5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金	-	-	-	162,213	40,985	399,321	602,519
評価性引当額	-	-	-	△145,604	△40,985	△381,954	△568,544
繰延税金資産	-	-	-	16,608	0	17,366	33,975

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。