有価証券報告書-第55期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	106,603千円		88,723千円
賞与引当金	119,848		185,338
未払事業税	42,918		33,816
製品保証引当金	79,508		76,224
工事未払原価	24,127		18,116
棚卸資産評価損	2,048		3,688
役員退職慰労引当金	85,083		61,864
長期未払金	46,070		43,311
有価証券評価損	1,206		1,206
関係会社株式評価損	4,981		4,981
資産除去債務	9,394		9,002
工事損失引当金	408		769
株式報酬費用	20,636		16,659
税務上の繰越欠損金(注)	22,633		-
棚卸資産の未実現利益	14,108		16,169
減価償却費	2,048		182
その他	64,910		189,202
繰延税金資産小計	646,536		749,259
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	-		-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△210,048		△237,985
評価性引当額小計	△210,048		△237,985
繰延税金資産合計	436,488		511,274
繰延税金負債
その他投資有価証券評価差額金	△70,192		△146,532
退職給付に係る資産	△55,246		△112,158
その他	△59,335		△256,928
繰延税金負債合計	△184,774		△515,620
繰延税金資産(負債)の純額	251,714		△4,346

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	22,633	-	-	-	-	22,633
評価性引当額	-	-	-	-	-	-
繰延税金資産	22,633	-	-	-	-	22,633

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2024年3月31日)
該当事項はありません。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率 (調整) 交際費等永久に損金に算入されない項目 住民税均等割 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 試験研究費等控除 評価性引当額の増減 外国税額控除 負ののれん発生益 海外子会社税率差異 海外子会社配当金消去 その他	30.6% 0.4 0.2 △0.3 △1.8 1.2 0.0 △4.3 △3.7 △0.1 △0.1		30.6% 0.3 0.2 △1.2 △1.3 △0.2 0.0 - △3.7 0.3 1.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.1		26.3