有価証券報告書-第149期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	856,477千円		848,717千円
賞与引当金	221,661		243,839
棚卸資産未実現利益	11,432		3,873
減価償却費	95,791		90,669
固定資産未実現利益	913		1,813
その他	177,772		232,271
繰延税金資産小計	1,364,048		1,421,184
評価性引当額	△125,302		△100,429
繰延税金資産合計	1,238,746		1,320,755
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△63,874		△246,552
繰延税金負債合計	△63,874		△246,552
繰延税金資産(負債)の純額	1,174,871		1,074,202

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.46%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.24
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.13
住民税均等割	0.66
評価性引当額の増減	3.57
試験研究費控除	△2.31
在外子会社の税負担率の差異等	△0.87
その他	△0.34
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.28