有価証券報告書-第138期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	380	百万円		349	百万円
未払事業税	112			79
たな卸資産	1,876			1,658
受注損失引当金	136			454
減価償却費	667			632
減損損失	862			862
退職給付引当金	2,414			2,445
その他	316			253
繰延税金資産小計	6,767			6,735
評価性引当額	△998			△1,010
繰延税金資産合計	5,768			5,725
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△987			△987
その他有価証券評価差額金	△3,701			△4,300
繰延税金負債合計	△4,688			△5,287
繰延税金資産(負債)の純額	1,079			437

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.0	%		30.0	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.1			0.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△10.0			△13.1
住民税均等割	0.5			0.7
評価性引当額	△0.0			0.2
研究開発減税等	△0.6			△1.0
外国法人税	0.5			0.2
その他	0.3			0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	21.8			17.8