有価証券報告書-第156期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
(繰延税金資産)
税務上の繰越欠損金	-	百万円	3,267	百万円
未払賞与	453		320
未払事業税	76		△4
退職給付引当金	1,053		1,132
役員退職慰労未払金	1		1
減損損失	611		606
たな卸資産評価損	425		372
投資有価証券評価損	187		197
その他	1,222		1,505
小計	4,032		7,399
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-		△1,165
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△823		△961
評価性引当額小計	△823		△2,127
繰延税金資産合計	3,209		5,272
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△2,150	百万円	△2,426	百万円
資産除去債務	△0		△28
その他	△6		△3
繰延税金負債合計	△2,157		△2,459
繰延税金資産の純額	1,052		2,813

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	-	%
交際費等永久に損金に 算入されない項目	2.1		-
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△6.5		-
住民税均等割	1.2		-
試験研究費税額控除	△6.8		-
外国税額等	8.0		-
評価性引当額	△0.1		-
その他	1.2		-
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	29.5	%	-	%

(注)当事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。