有価証券報告書-第159期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
税務上の繰越欠損金	-	百万円	-	百万円
未払賞与	494		486
未払事業税	81		70
退職給付引当金	1,236		1,294
減損損失	592		590
棚卸資産評価損	582		573
投資有価証券評価損	191		189
研究開発費	1,838		1,514
契約負債	600		736
その他	498		605
小計	6,116		6,060
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-		-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△800		△802
評価性引当額小計	△800		△802
繰延税金資産合計	5,315		5,258
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△1,750	百万円	△1,873	百万円
資産除去債務	△12		△12
その他	△6		-
繰延税金負債合計	△1,769		△1,886
繰延税金資産の純額	3,546		3,372

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.9		1.1
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△8.6		△3.2
子会社清算益	△4.5		-
住民税均等割	0.8		0.6
試験研究費税額控除	△4.1		△0.7
外国税額等	1.8		△0.3
評価性引当額	△0.7		-
繰越欠損金による影響額	△4.5		-
その他	△0.7		0.3
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	10.9	%	28.4	%