有価証券報告書-第161期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
未払賞与	716	百万円	616	百万円
未払事業税	100		88
退職給付引当金	1,328		1,366
減損損失	615		613
棚卸資産評価損	560		1,471
投資有価証券評価損	241		273
研究開発費	1,776		1,672
契約負債	746		372
その他	337		494
小計	6,422		6,968
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△862		△893
評価性引当額小計	△862		△893
繰延税金資産合計	5,560		6,074
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△1,283	百万円	△1,490	百万円
資産除去債務	△12		△12
前払年金費用	-		△75
繰延税金負債合計	△1,295		△1,577
繰延税金資産の純額	4,264		4,496

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
交際費等永久に損金に 算入されない項目	1.1		2.2
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△6.8		△5.7
住民税均等割	0.5		0.6
試験研究費税額控除	△0.1		△6.7
外国税額等	1.9		0.3
評価性引当額	0.6		0.6
税率変更による繰延税金資産 および繰延税金負債の金額の修正	△0.7		△2.5
その他	△0.5		△0.5
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	26.6	%	18.9	%