有価証券報告書-第71期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産
賞与引当金	249,490	千円	239,011	千円
製品補修引当金	89,022	千円	74,083	千円
社会保険料	45,332	千円	39,216	千円
未払事業税	46,241	千円	26,415	千円
たな卸資産の未実現利益	31,445	千円	30,236	千円
その他	116,933	千円	58,632	千円
小計	578,466	千円	467,596	千円
固定資産
退職給付に係る負債	498,546	千円	515,530	千円
役員退職慰労引当金	47,778	千円	37,165	千円
製品補修引当金	49,572	千円	49,572	千円
減価償却限度超過額	22,396	千円	18,034	千円
減損損失	1,726	千円	1,726	千円
特別修繕引当金	33,399	千円	35,333	千円
退職給付に係る調整累計額	92,343	千円	54,292	千円
その他	19,380	千円	29,350	千円
評価性引当額	△12,209	千円	△22,643	千円
繰延税金負債(固定)との相殺	△698,331	千円	△661,721	千円
小計	54,602	千円	56,639	千円
繰延税金資産合計	633,069	千円	524,235	千円

(繰延税金負債)

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
固定負債
その他有価証券評価差額金	△1,174,290	千円	△1,225,949	千円
買換資産圧縮積立金	△267,701	千円	△265,939	千円
評価差額	△1,344,870	千円	△1,344,870	千円
その他	△62	千円	-	千円
繰延税金資産(固定)との相殺	698,331	千円	661,721	千円
繰延税金負債合計	△2,088,593	千円	△2,175,037	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.1	%	30.8	%
(調整)
住民税均等割額	1.7	%	2.4	%
交際費等永久に損金にされない項目	1.1	%	0.7	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2	%	△0.3	%
試験研究費等の法人税特別控除	△5.8	%	△4.6	%
負ののれん償却額	△4.3	%	△5.7	%
税率変更による影響額	△0.6	%	-	%
評価性引当額の増加額	0.1	%	0.1	%
その他	0.3	%	0.5	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.4	%	23.9	%