有価証券報告書-第78期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	253,993	千円	261,922	千円
製品補修引当金	236,850	千円	76,205	千円
社会保険料	40,963	千円	42,365	千円
未払事業税	19,507	千円	21,567	千円
棚卸資産の未実現利益	30,549	千円	13,811	千円
退職給付に係る負債	542,670	千円	564,972	千円
役員退職慰労引当金	26,543	千円	22,753	千円
減価償却限度超過額	30,713	千円	22,057	千円
減損損失	1,726	千円	1,726	千円
災害損失引当金	-	千円	56,263	千円
原価差異棚卸資産配賦	58,841	千円	32,640	千円
退職給付に係る調整累計額	10,915	千円	-	千円
その他	112,984	千円	128,545	千円
繰延税金資産小計	1,366,259	千円	1,244,832	千円
評価性引当額	△60,185	千円	△57,703	千円
繰延税金負債との相殺	△1,170,897	千円	△1,057,830	千円
繰延税金資産合計	135,176	千円	129,298	千円

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△909,708	千円	△1,359,058	千円
買換資産圧縮積立金	△255,370	千円	△253,608	千円
退職給付に係る資産	△32,206	千円	△63,193	千円
退職給付に係る調整累計額	-	千円	△11,666	千円
評価差額	△1,344,870	千円	△1,344,870	千円
繰延税金資産との相殺	1,170,897	千円	1,057,830	千円
繰延税金負債合計	△1,371,258	千円	△1,974,566	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
住民税均等割額	3.9	%	4.9	%
交際費等永久に損金にされない項目	1.2	%	1.3	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.7	%	△0.9	%
試験研究費等の法人税特別控除	△1.5	%	△2.3	%
評価性引当額	△0.1	%	△0.3	%
その他	0.8	%	△0.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.2	%	33.2	%