有価証券報告書-第74期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	280,021	千円	264,126	千円
製品補修引当金	711,770	千円	571,066	千円
受注損失引当金	-	千円	7,099	千円
社会保険料	58,099	千円	51,711	千円
未払事業税	33,406	千円	26,577	千円
たな卸資産の未実現利益	35,278	千円	51,322	千円
退職給付に係る負債	577,837	千円	583,047	千円
役員退職慰労引当金	42,975	千円	26,715	千円
減価償却限度超過額	17,922	千円	20,690	千円
減損損失	1,726	千円	1,726	千円
特別修繕引当金	39,201	千円	41,135	千円
退職給付に係る調整累計額	41,536	千円	25,474	千円
その他	307,429	千円	211,666	千円
繰延税金資産小計	2,147,206	千円	1,882,359	千円
評価性引当額	△18,854	千円	△21,069	千円
繰延税金負債との相殺	△1,796,374	千円	△1,574,038	千円
繰延税金資産合計	331,977	千円	287,252	千円

(繰延税金負債)

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,499,110	千円	△1,266,912	千円
買換資産圧縮積立金	△262,416	千円	△260,654	千円
評価差額	△1,344,870	千円	△1,344,870	千円
繰延税金資産との相殺	1,796,374	千円	1,574,038	千円
繰延税金負債合計	△1,310,022	千円	△1,298,399	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
住民税均等割額	1.4	%	1.6	%
交際費等永久に損金にされない項目	0.7	%	0.5	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2	%	△0.3	%
試験研究費等の法人税特別控除	△2.6	%	△4.1	%
負ののれん償却額	△3.3	%	△3.7	%
評価性引当額の増加額	0.1	%	0.1	%
その他	0.5	%	0.0	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.2	%	24.7	%