有価証券報告書-第72期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
流動資産
賞与引当金	239,011	千円	133,302	千円
製品補修引当金	74,083	千円	852,930	千円
受注損失引当金	-	千円	16,830	千円
社会保険料	39,216	千円	20,911	千円
未払事業税	26,415	千円	25,949	千円
たな卸資産の未実現利益	30,236	千円	38,239	千円
その他	58,632	千円	56,619	千円
小計	467,596	千円	1,144,783	千円
固定資産
退職給付に係る負債	515,530	千円	539,442	千円
役員退職慰労引当金	37,165	千円	41,210	千円
製品補修引当金	49,572	千円	49,572	千円
減価償却限度超過額	18,034	千円	18,284	千円
減損損失	1,726	千円	1,726	千円
特別修繕引当金	35,333	千円	37,267	千円
退職給付に係る調整累計額	54,292	千円	50,468	千円
その他	29,350	千円	20,192	千円
評価性引当額	△22,643	千円	△16,639	千円
繰延税金負債(固定)との相殺	△661,721	千円	△680,862	千円
小計	56,639	千円	60,662	千円
繰延税金資産合計	524,235	千円	1,205,446	千円

(繰延税金負債)

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
固定負債
その他有価証券評価差額金	△1,225,949	千円	△1,354,343	千円
買換資産圧縮積立金	△265,939	千円	△264,178	千円
評価差額	△1,344,870	千円	△1,344,870	千円
繰延税金資産(固定)との相殺	661,721	千円	680,862	千円
繰延税金負債合計	△2,175,037	千円	△2,282,529	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.8	%	-	%
(調整)
住民税均等割額	2.4	%	-	%
交際費等永久に損金にされない項目	0.7	%	-	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3	%	-	%
試験研究費等の法人税特別控除	△4.6	%	-	%
負ののれん償却額	△5.7	%	-	%
評価性引当額の増加額	0.1	%	-	%
その他	0.5	%	-	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.9	%	-	%

(注)当連結会計年度において、税金等調整前当期純損失を計上しているため記載を省略しています。