有価証券報告書-第75期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	264,126	千円	266,588	千円
製品補修引当金	571,066	千円	441,973	千円
受注損失引当金	7,099	千円	-	千円
社会保険料	51,711	千円	52,288	千円
未払事業税	26,577	千円	33,403	千円
たな卸資産の未実現利益	51,322	千円	49,399	千円
退職給付に係る負債	583,047	千円	549,576	千円
役員退職慰労引当金	26,715	千円	33,441	千円
減価償却限度超過額	20,690	千円	35,276	千円
減損損失	1,726	千円	1,726	千円
特別修繕引当金	41,135	千円	-	千円
原価差異たな卸資産配賦	-	千円	54,854	千円
退職給付に係る調整累計額	25,474	千円	16,521	千円
その他	211,666	千円	206,034	千円
繰延税金資産小計	1,882,359	千円	1,741,085	千円
評価性引当額	△21,069	千円	△22,917	千円
繰延税金負債との相殺	△1,574,038	千円	△1,521,493	千円
繰延税金資産合計	287,252	千円	196,673	千円

(繰延税金負債)

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,266,912	千円	△1,335,152	千円
買換資産圧縮積立金	△260,654	千円	△258,893	千円
評価差額	△1,344,870	千円	△1,344,870	千円
繰延税金資産との相殺	1,574,038	千円	1,521,493	千円
繰延税金負債合計	△1,298,399	千円	△1,417,422	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	-	%
(調整)
住民税均等割額	1.6	%	-	%
交際費等永久に損金にされない項目	0.5	%	-	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3	%	-	%
試験研究費等の法人税特別控除	△4.1	%	-	%
負ののれん償却額	△3.7	%	-	%
評価性引当額の増加額	0.1	%	-	%
その他	0.0	%	-	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.7	%	-	%

(注) 当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。