有価証券報告書-第73期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	133,302	千円	280,021	千円
製品補修引当金	902,502	千円	711,770	千円
受注損失引当金	16,830	千円	-	千円
社会保険料	20,911	千円	58,099	千円
未払事業税	25,949	千円	33,406	千円
たな卸資産の未実現利益	38,239	千円	35,278	千円
退職給付に係る負債	539,442	千円	577,837	千円
役員退職慰労引当金	41,210	千円	42,975	千円
減価償却限度超過額	18,284	千円	17,922	千円
減損損失	1,726	千円	1,726	千円
特別修繕引当金	37,267	千円	39,201	千円
退職給付に係る調整累計額	50,468	千円	41,536	千円
その他	76,811	千円	307,429	千円
繰延税金資産小計	1,902,948	千円	2,147,206	千円
評価性引当額	△16,639	千円	△18,854	千円
繰延税金負債との相殺	△1,646,048	千円	△1,796,374	千円
繰延税金資産合計	240,260	千円	331,977	千円

(繰延税金負債)

	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,354,343	千円	△1,499,110	千円
買換資産圧縮積立金	△264,178	千円	△262,416	千円
評価差額	△1,344,870	千円	△1,344,870	千円
繰延税金資産との相殺	1,646,048	千円	1,796,374	千円
繰延税金負債合計	△1,317,343	千円	△1,310,022	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	-	%	30.6	%
(調整)
住民税均等割額	-	%	1.4	%
交際費等永久に損金にされない項目	-	%	0.7	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-	%	△0.2	%
試験研究費等の法人税特別控除	-	%	△2.6	%
負ののれん償却額	-	%	△3.3	%
評価性引当額の増加額	-	%	0.1	%
その他	-	%	0.5	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-	%	27.2	%

(注)前連結会計年度において、税金等調整前当期純損失を計上しているため記載を省略しています。