有価証券報告書-第80期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	280,439	千円	332,700	千円
製品補修引当金	85,887	千円	86,563	千円
社会保険料	46,533	千円	54,300	千円
未払事業税	46,240	千円	57,490	千円
棚卸資産の未実現利益	18,742	千円	34,283	千円
退職給付に係る負債	584,224	千円	602,335	千円
役員退職慰労引当金	25,278	千円	27,527	千円
減価償却限度超過額	28,149	千円	31,668	千円
減損損失	10,166	千円	9,511	千円
原価差異棚卸資産配賦	47,649	千円	49,481	千円
その他	103,079	千円	138,471	千円
繰延税金資産小計	1,276,391	千円	1,424,334	千円
評価性引当額	△56,412	千円	△54,921	千円
繰延税金負債との相殺	△1,087,729	千円	△1,190,797	千円
繰延税金資産合計	132,248	千円	178,616	千円

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,205,358	千円	△2,255,904	千円
買換資産圧縮積立金	△259,204	千円	△257,440	千円
退職給付に係る資産	△114,410	千円	△160,889	千円
退職給付に係る調整累計額	△21,608	千円	△30,499	千円
評価差額	△1,384,425	千円	△1,384,425	千円
その他	△1,807	千円	△1,686	千円
繰延税金資産との相殺	1,087,729	千円	1,190,797	千円
繰延税金負債合計	△1,899,085	千円	△2,900,047	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	-	%
(調整)
住民税均等割額	1.8	%	-	%
交際費等永久に損金にされない項目	0.6	%	-	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.4	%	-	%
試験研究費等の法人税特別控除	△6.7	%	-	%
評価性引当額	△0.1	%	-	%
税率変更による影響額	1.3	%	-	%
その他	0.6	%	-	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.7	%	-	%

(注) 当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。