有価証券報告書-第92期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金限度超過額	317百万円		298百万円
賞与引当金繰入額否認	321		265
税務上の繰越欠損金	64		136
関係会社株式評価損否認	116		116
棚卸資産評価損否認	89		116
未払費用否認	53		39
減損損失	37		38
合併受入土地評価差額	32		32
未払事業税否認	-		23
貸倒引当金限度超過額	1		1
その他	209		204
繰延税金資産小計	1,245		1,273
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△369		△368
評価性引当額小計	△369		△368
繰延税金資産合計	875		905
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	358		354
その他有価証券評価差額金	743		407
繰延税金負債合計	1,101		761
繰延税金資産(負債)の純額(△は負債)	△226		144

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	29.9%		29.9%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△18.2		△36.6
評価性引当額	△2.3		△0.1
収用補償金	△0.2		-
外国源泉税	0.7		1.7
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9		0.7
住民税均等割	4.0		3.5
その他	△2.2		1.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	12.7		1.0