有価証券報告書-第81期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)		当事業年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金繰入超過額	71百万円		68百万円
未払事業税等	112		162
減価償却費繰入超過額	84		122
退職給付引当金	268		282
投資有価証券評価損否認	182		182
ゴルフ会員権評価損否認	71		57
関係会社出資金評価損	962		962
その他有価証券評価差額金	107		0
従業員持株信託費用	0		16
繰延ヘッジ損益	―		1
その他	263		245
小計	2,124		2,104
評価性引当額	△1,415		△1,306
合計	709		798
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△38		△37
その他有価証券評価差額金	△1,012		△738
その他	△2		△3
合計	△1,053		△779
繰延税金資産(負債)の純額	△344		18

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)		当事業年度 (2021年12月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
受取配当金益金不算入	△16.6		△16.0
税額控除	△1.5		△0.5
評価性引当額	0.1		△0.5
その他	1.1		0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	13.6		14.0