有価証券報告書-第84期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金繰入超過額	69百万円		67百万円
未払事業税等	150		236
減価償却費繰入超過額	202		197
退職給付引当金	253		263
投資有価証券評価損否認	182		182
ゴルフ会員権評価損否認	57		57
関係会社出資金評価損	962		6,366
その他有価証券評価差額金	16		20
従業員持株信託費用	18		41
その他	237		312
小計	2,151		7,745
評価性引当額	△1,340		△6,746
合計	811		999
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△33		△32
その他有価証券評価差額金	△1,238		△1,646
その他	△4		△6
合計	△1,277		△1,685
繰延税金資産(負債)の純額	△465		△686

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
受取配当金益金不算入	△15.5		△30.6
税額控除	△2.9		△4.2
評価性引当額	0.0		33.5
その他	1.2		△0.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	13.3		28.4