有価証券報告書-第74期(平成26年1月1日-平成26年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成25年12月31日)		当事業年度 (平成26年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金繰入超過額	83百万円		65百万円
未払事業税等	195		185
減価償却費繰入超過額	94		101
退職給付引当金	49		37
役員退職給与引当金	25		24
投資有価証券評価損否認	828		493
ゴルフ会員権評価損否認	82		80
関係会社出資金評価損	1,118		1,084
その他有価証券評価差額金	25		14
その他	122		167
小計	2,627		2,255
評価性引当額	△2,627		△1,794
合計	-		461
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△75		△70
その他有価証券評価差額金	△751		△720
その他	△5		△10
合計	△833		△802
繰延税金資産(負債)の純額	△833		△340

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成25年12月31日)		当事業年度 (平成26年12月31日)
法定実効税率	37.8%		37.8%
(調整)
受取配当金益金不算入	△14.4		△10.1
評価性引当額	△3.1		△5.5
その他	△1.1		△1.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	19.2		20.8