有価証券報告書-第73期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金繰入超過額	79百万円		83百万円
未払事業税等	80		195
投資有価証券評価損否認	828		828
減価償却費繰入超過額	75		94
役員退職給与引当金	356		25
ゴルフ会員権評価損否認	82		82
退職給付引当金	56		49
その他有価証券評価差額金	286		25
関係会社出資金評価損	1,118		1,118
その他	88		122
小計	3,054		2,627
評価性引当額	△3,054		△2,627
合計	-		-
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△78		△75
その他有価証券評価差額金	△228		△751
その他	-		△5
合計	△307		△833
繰延税金資産(負債)の純額	△307		△833

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.4%		37.8%
(調整)
タックスヘイブン課税	9.2		-
受取配当金益金不算入	△28.8		△14.4
評価性引当額	△8.3		△3.1
その他	△0.5		△1.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	12.0		19.2