有価証券報告書-第83期(2023/01/01-2023/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年12月31日)		当事業年度 (2023年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金繰入超過額	60百万円		69百万円
未払事業税等	67		150
減価償却費繰入超過額	172		202
退職給付引当金	299		253
投資有価証券評価損否認	182		182
ゴルフ会員権評価損否認	57		57
関係会社出資金評価損	962		962
その他有価証券評価差額金	18		16
従業員持株信託費用	-		18
その他	206		237
小計	2,027		2,151
評価性引当額	△1,331		△1,340
合計	696		811
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△35		△33
従業員持株信託費用	△0		-
その他有価証券評価差額金	△762		△1,238
その他	△4		△4
合計	△802		△1,277
繰延税金資産(負債)の純額	△106		△465

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年12月31日)		当事業年度 (2023年12月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
受取配当金益金不算入	△16.1		△15.5
税額控除	△1.8		△2.9
評価性引当額	0.2		0.0
その他	0.5		1.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	13.3		13.3