有価証券報告書-第57期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	9,247百万円	5,440百万円
棚卸資産及び固定資産に係る 未実現損益	19,889百万円	21,232百万円
減価償却費	16,399百万円	14,672百万円
未払費用	6,195百万円	6,688百万円
未払事業税	946百万円	1,399百万円
その他	23,959百万円	20,617百万円
繰延税金資産小計	76,635百万円	70,048百万円
評価性引当額	△498百万円	△1,228百万円
繰延税金資産合計	76,137百万円	68,820百万円
繰延税金負債
在外子会社の留保利益	△22,336百万円	△24,390百万円
その他有価証券評価差額金	△5,226百万円	△11,382百万円
その他	△5,655百万円	△5,290百万円
繰延税金負債合計	△33,217百万円	△41,062百万円
繰延税金資産(負債)の純額	42,920百万円	27,758百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	29.9%		29.9%
(調整)
税額控除	△2.5%		△0.4%
受取配当金の益金不算入	△9.9%		△9.3%
海外税率差異	△2.1%		△1.6%
受取配当金の消去	10.2%		9.4%
持分法による投資利益	△4.3%		△4.0%
その他	1.8%		1.5%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.1%		25.5%